Audit mengungkapkan tautan Deutsche Bank ke skandal perdagangan pajak

FRANKFURT: "Ada banyak indikasi" bahwa beberapa manajer membahas "risiko reputasi" dari keikutsertaan Deutsche Bank dalam skema pertukaran saham yang menjadi subjek investigasi penipuan terbesar pascaperang Jerman, menurut kesimpulan dalam salah satu dari lima laporan internal. Audit dilihat oleh Reuters.

Menurut audit, bank mengeluarkan sertifikat pajak untuk pemotongan pajak yang belum pernah dikurangi dan memberikan pinjaman kepada klien untuk memungkinkan mereka berpartisipasi dalam skema untuk mengklaim pengembalian pajak.

Jaksa penuntut Jerman mengatakan peserta rencana menipu pemerintah dan membuatnya berpikir bahwa suatu tindakan memiliki beberapa pemilik pada hari mereka pembayaran dividen yang terutang dividen dan kredit pajak, menurut dokumen pengadilan.

Pihak berwenang mengatakan rencana itu, yang disebut "cum-ex" dan yang melibatkan bank-bank global lainnya, merugikan negara 5,6 miliar euro dalam penggantian yang seharusnya tidak dibayarkan.

Deutsche Bank menugaskan firma hukum Freshfields untuk menulis lima audit sebagai bagian dari penyelidikan internal ke dalam perannya dalam perdagangan cum-ex antara 2006 dan 2011. Mereka bertanggal dari 2013 hingga 2015 dan ditandai sebagai "sangat rahasia".

Audit disiapkan oleh Freshfields di Jerman dan London. Salah satu dari lima dokumen adalah ringkasan yang dikirim ke jaksa pada Mei 2017. Reuters tidak tahu apakah dokumen Freshfields adalah versi final, tetapi jaksa telah diberikan ringkasan untuk digunakan dalam penyelidikan mereka, menurut sebuah surat dikirim ke kepala jaksa penuntut, dilihat oleh Reuters. Seorang juru bicara Freshfields menolak untuk menjawab pertanyaan apa pun untuk cerita ini.

Salah satu bagian dari audit membahas keputusan Deutsche Bank untuk meminjamkan uang kepada perusahaan, apa yang disebut audit sebagai "penyediaan pembiayaan," sehingga perusahaan-perusahaan ini dapat melakukan operasi bisnis dan mendiskusikan risiko reputasi.

"Meskipun bukti tidak jelas, ada banyak indikasi bahwa staf SETG (Strategic Equities Transactions Group) dan para manajer, yang bertanggung jawab untuk Pialang Utama dalam negosiasi SEF-IM (Pembiayaan Modal Terstruktur – Manajemen Persediaan). Di meja, risiko reputasi Deutsche Bank dibahas dari penyediaan dana pada Januari 2009 dan disimpulkan bahwa ini dapat diterima, "kata salah satu audit Freshfields.

"Pajak Grup membenarkan pada Maret 2009 ketentuan leverage untuk operasi cum-ex melalui Deutsche Bank."

Seorang juru bicara Deutsche Bank mengatakan Deutsche Bank terlibat dalam beberapa transaksi cum-ex kliennya dan bahwa itu sepenuhnya bekerja sama dengan para peneliti.

Reuters telah melihat dokumen Freshfields, serta ribuan halaman file bank, korespondensi dan dokumen pengadilan terkait dengan kasus cum-ex. Dokumen-dokumen tersebut diperoleh sebagai bagian dari penyelidikan media Eropa yang dikoordinasikan oleh ruang berita Correctiv nirlaba.

Audit tanggal 16 April 2015 mencatat "kegagalan signifikan" dalam pengawasan dua operator, Simon Pearson dan Joe Penna, yang mengatakan mereka bertindak sebagai perantara antara klien dan departemen bank yang meminjamkan uang untuk membiayai rencana cum-ex dan menerbitkan sertifikat pajak

Pearson dan Penna telah menjadi tersangka dalam penyelidikan sejak setidaknya 2014 untuk peran mereka dalam perdagangan cum-ex, menurut dokumen pengadilan. Audit Freshfields mengatakan bahwa kedua operator tahu bahwa layanan broker utama digunakan untuk membantu perusahaan lain melaksanakan perjanjian cum-ex.

Laporan tersebut menyoroti peran operator, tetapi juga menunjukkan kegagalan dalam kontrol internal bank serta penyimpangan "manajer" di divisi pasar keuangan global.

Laporan 16 April mengatakan bahwa kontrol bank di atas meja negosiasi yang dipimpin oleh Pearson terlalu lemah dan ini adalah "kekurangan serius".

Kritik terhadap pengawasan diarahkan ke manajemen secara umum, tetapi hanya secara singkat membedakan seseorang.

"Richard Carson bertanggung jawab langsung atas kekurangan ini sebagai pengawas langsung dari manajer meja operasi," kata laporan itu.

Carson sejak meninggalkan Deutsche Bank. Dalam sebuah email ke Reuters, dia berkata: "Saya belum melihat, dan saya juga tidak diberi salinan laporan yang Anda sebutkan dalam komunikasi Anda, saya tidak akan menerima bahwa ada kegagalan pada bagian saya." Laporan itu tidak melibatkannya lebih banyak dalam skema cum-ex.

Pearson tidak menanggapi beberapa email yang dikirim ke perusahaan barunya di Gibraltar. Reuters juga menghubungi juru bicaranya melalui email, yang tidak menanggapi.

Penna tidak menanggapi surat yang meminta komentar dikirim ke rumahnya di London. Satu orang yang terlibat dalam kasus itu memberi Reuters nama pengacara yang, katanya, mewakili Pearson dan Penna. Reuters menghubungi pengacara yang tidak akan mengkonfirmasi bahwa ia juga mewakili, dengan alasan kerahasiaan klien.

"KARYAWAN YANG BENAR"

Menurut salah satu laporan Freshfields pada 28 November 2013, Deutsche meminjamkan saham ke Seriva, pelanggan yang terlibat dalam cum-ex, melalui rantai pialang pada 2008.

Deutsche mengeluarkan Seriva 5,8 juta euro dari sertifikat pajak pemotongan, yang memungkinkan Seriva untuk mengajukan klaim pengembalian pajak. Freshfields mengatakan dalam laporan itu bahwa staf Deutsche dan Seriva sadar bahwa tidak ada pajak pemotongan yang dikenakan.

Sertifikat pajak ada sampai 2017, ketika Deutsche Bank membatalkannya, kata dua orang yang mengetahui masalah ini.

"Seriva memperoleh DB Frankfurt dengan sertifikat pemotongan," kata laporan itu, menambahkan kemudian: "Para karyawan DB London … tahu bahwa tidak ada pajak pemotongan telah dikenakan."

Manajer Seriva, yang meminta untuk tidak diidentifikasi, mengatakan perusahaan belum menerima pengembalian uang karena penyelidikan yang dilakukan oleh otoritas pajak. Dia menolak untuk membuat lebih banyak komentar.

Reuters juga menghubungi Josef Schucker, seseorang yang disebut dalam audit Freshfields sebagai investor tunggal di Seriva. Reuters tidak menerima tanggapan atas dua email yang dikirim ke perusahaannya.

Juru bicara Deutsche Bank menolak berkomentar tentang Seriva.

Deutsche juga menyediakan dana dan membeli saham untuk membantu perusahaan bernama Ballance melakukan transaksi beberapa kali antara 2009 dan 2011, menurut dokumen Freshfields.

Ballance mengendalikan beberapa entitas yang telah dibubarkan atau diganti namanya, menurut dokumen yang diajukan dengan regulator keuangan Inggris, Otoritas Jasa Keuangan, yang dilihat oleh Reuters. Reuters tidak dapat menemukan bagian Ballance yang tersisa.

Pearson dan Penna, dua operator Deutsche Bank, berhenti bekerja untuk Ballance pada 2009, ketika mereka menjadi pemilik parsial, menurut dokumen Freshfields.

Deutsche memperoleh setidaknya 18 juta euro dalam bentuk bunga dan penjualan produk keuangan ke Ballance, menurut laporan Freshfields. Juru bicara Deutsche Bank menolak berkomentar.

Rincian baru dari kasus ini datang pada waktu yang sulit bagi Deutsche Bank, ketika mencoba memperbaiki citra publik dan hubungan dengan Berlin setelah serangkaian denda yang terkait dengan skandal komersial lainnya. Juru bicara Deutsche Bank menolak berkomentar.

Bank global lainnya, termasuk Santander dan Macquarie, juga sedang diselidiki untuk peran mereka dalam skema perdagangan cum-ex. Dihubungi untuk cerita ini, juru bicara kedua bank mengatakan bahwa mereka bekerja sama dengan para penyelidik.

(Diedit oleh Anna Willard)

Be the first to comment

Leave a Reply

Your email address will not be published.


*